Усе про Недержавні пенсійні фонди
Нагромадити на безбідну старість, бути впевненим, що не прийдеться рахувати копійки, а жити в статку, бажає кожний. Всі ми прагнемо до оптимальних рішень цієї проблеми. Як варіант, Вам може підійти Недержавний пенсійний фонд. Перераховуючи невеликі суми, у Вас з'явиться можливість помітно підвищити розмір своєї майбутньої пенсії й забезпечити себе в старості.
Що таке недержавний пенсійний фонд?
Недержавний пенсійний фонд (НПФ) - є юридичною особою, що діє згідно із законом України від 1 січня 2004 року «Про недержавне пенсійне забезпечення».
Фонд має статус організації, основною метою якої не є одержання прибутку, що функціонує й здійснює діяльність із метою нагромадження пенсійних внесків з подальшим керуванням пенсійними активами й здійсненням пенсійних виплат.
Інакше кажучи, клієнт такого фонду здійснює внески, після чого вже сам фонд вкладає їх у різні активи (акції, облігації, депозити). Для участі в програмах НПФ вкладникові потрібно укласти контракт, у якому обмовляється розмір внесків, і їхня періодичність. З документів знадобиться тільки паспорт і ідентифікаційний код.
Фонди бувають різні
Існують кілька можливих варіантів недержавних пенсійних фондів.
Відкритий пенсійний фонд - організаторами такого фонду можуть бути будь-які юридичні особи, а учасниками будь-які фізичні особи. Існує тільки один нюанс, діяльність юридичної особи - засновника не повинна фінансуватися з державного бюджету України.
Корпоративний пенсійний фонд - організаторами такого фонду можуть бути юридичні особи - роботодавці, з якими можуть співробітничати роботодавці-платники (представники які здійснюють розпорядження по внесках співробітників). Учасниками такого фонду можуть бути тільки фізичні особи які співробітничають із роботодавцями-засновниками й роботодавцями-платниками .
Професійний пенсійний фонд - організаторами такого фонду можуть бути об'єднання юридичних осіб- роботодавців або фізичних осіб, включаючи профспілки або фізичних осіб, які займаються одною професійною діяльністю.
На сьогоднішній день найбільшою популярністю користується відкриті НПФ, через те, що характеристики таких фондів відповідають інтересам професійних учасників фінансового ринку, насамперед як об'єкт бізнесу. Тоді як інші види фондів ближче до корпоративних інтересів засновників-роботодавців.
Гарантії держави й переваги НПФ
Відповідно до Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» існують певні механізми збереження пенсійних заощаджень.
Держава здійснює твердий контроль, регулярно проводяться аудиторські перевірки за станом пенсійних активів. Так само існує обмеження інвестиційної діяльності. Дотримуючись Закону України, НПФ не мають права вкладати свої активи в один інвестиційний проект, вони вкладаються в декілька різних.
Це робить для забезпечення мінімального ризику втрати вкладених активів, це є основною перевагою недержавних пенсійних фондів. Інформація про роботу пенсійного фонду конфіденційна.
Держава обмежує інвестиційну діяльність Недержавних пенсійних фондів.
Активи НПФ можуть бути не більше:
— Банківські депозити й ощадні сертифікати не більше 40%
— Іпотечні цінні папери не більше 40%
— Банківські метали не більше 10%
— Облігації резидентів України не більше 40%
— Цінні папери нерезидентів не більше 20%
— Акції резидентів України не більше 40%
— Цінні папери, гарантовані Радою Міністрів АР Крим і облігації місцевих позик не більше 20%
— Цінні папери гарантовані Кабінетом міністрів України не більше 50 %
— Цінні папери одного емітента (за винятком цінних паперів, гарантованих Кабінетом Міністрів України) не більше 5%
Крім цього контролю, за роботою Недержавних пенсійних фондів стежить Національний Банк України, Державна комісія з коштовних паперів. Крім того.
Згідно даним звітності, поданої НПФ у Держфінпослуг, за підсумками за 2007 рік, ринок пенсійних фондів України росте. Внески учасників таких фондів виросли на 223%, активи збільшилися на 212%. Стало рости кількість самих фондів, за минулий рік їх стало більше на 25.
Пенсійні активи недержавних фондів склали 144,3 млн. грн. Так само за минулий рік 4 тисячі чоловік одержали пенсійні виплати на суму 3,5 млн. грн. Всі показники говорять про те, що внески в такі фонди починає користуватися популярністю.
Якщо порівнювати державний пенсійний фонд і недержавний, то перевага недержавного, полягає в тому що, при інвестуванні НПФ у дуже успішний проект, вкладник може діставати додаткові кошти. Хоча відразу криється й недолік НПФ. При недотепному розпорядженні внесками, прибуток фонду буде нижче рівня інфляції, у такому випадку накопичені кошти будуть знецінюватися в міру росту інфляції.
Якими можуть бути пенсійні виплати
Існують 2 види пенсійних виплат:
Перший вид виплачується протягом установленого клієнтом строку. Але він не може бути меншим 10 років з моменту першої пенсійної виплати.
Друга - одноразова пенсійна виплата, що провадиться на вимогу учасника фонду в наступних випадках:
- критичного стану здоров'я (онкозаболевание, інсульт), що підтверджений медичним висновком, або настання інвалідності учасника фонду;
- у випадку, якщо сума пенсійних коштів не досягають розміру пенсійних нагромаджень (цей мінімальний розмір установлені залежно від розміру прожиткового мінімуму для непрацездатних осіб, що встановлюється Законом, і на даний момент становить 28 200 грн.);
- виїзду учасника фонду на постійне місце проживання за межі України.
Крім того, пенсійні кошти одноразово виплачуються спадкоємцям клієнта НПФ.
Розмір пенсійних виплат, які ви будете одержувати після виходу на пенсію, залежить, від того, яку суму ви нагромадите на своєму пенсійному рахунку, і як довго ви плануєте одержувати виплати. Пенсійні виплати здійснюється в грошовій формі в національній валюті України.
Починаючи одержувати пенсію, учасник фонду має можливість одержати деякі податкові пільги, у порівнянні з іншими джерелами доходів. Так податком обкладається лише 60% суми виплат пенсії на певний строк, а після досягнення учасником 70-літнього віку вони взагалі не підлягають оподатковуванню. Не підлягають оподатковуванню виплати пенсії на певний строк і одноразові пенсійні виплати для інвалідів І групи.
Результати участі в програмах недержавного пенсійного фонду можна розрахувати на спеціальному калькуляторі, і подивитися середні результати майбутніх перспектив:
Юридична особа:
| Кількість працівників |
100 |
| Середня брутто з/п, грн. |
1500 грн. |
|
Середній розмір пенсійного внеску за один працівника в % від з/п брутто |
15 % |
|
Страховий тариф на загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві й професійному захворюванні, які привели до втрати працездатності
|
0,7 |
Результат:
| Розмір пенсійного внеску, грн. |
225 грн |
| Сума пенсійних внесків за рік, грн. |
270000 грн |
| Економія на обов’язкових соціальних відрахуваннях (%) за рік |
99090 грн. |
| Економія на податку на прибуток підприємства за рік, грн. |
67500 грн. |
Фізична особа:
Умови:
| Сума щомісячного внеску, грн |
100 грн |
| Річна прибутковість % |
15 % |
| Період нагромадження, років |
25 років |
| Період пенсійних виплат, років |
15 років |
Результат:
| Період нагромадження(років) |
Сума внесків (грн.) |
Накопичена сума з урахуванням доходу (грн.) |
| 1 |
1200 |
1302,11 |
| 5 |
6000 |
8968.17 |
| 10 |
12000 |
27865.73 |
| 15 |
18000 |
67686.31 |
| 20 |
24000 |
151595.5 |
| 25 |
30000 |
328407.37 |
Подивимося на підсумки 2007 року по прибутковості Недержавних пенсійних фондів, що допоможе визначиться з тим, куди вкладати свої гроші
Куди вкладаються пенсійні заощадження вкладників і учасників?
Назва фонду
|
Середньозважений розрахунковий дохід за весь 2007 рік* |
| Європа |
15,68% |
| Приватфонд |
16,11% |
| Перший Національний |
20,56% |
| Автоальянс |
15,15% |
| ІФДКапітал |
15,20% |
| ВСІ |
14,13% |
| Прикарпаття |
14,55% |
| Соціальний стандарт |
15,86% |
| Національний |
12,31% |
| Причетність |
15,92% |
Копирайт: www.dengi-ua.com
* виходячи зі структури інвестиційного портфеля й прибутковості застосовуваних фінансових інструментів(орієнтовно)
Автор: Ганна Мазорук
Додати коментар
Коментарів: 0
